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Calculadora de IVA a la Importación

Calcula al instante los aranceles y el IVA a la importación de tus mercancías: la herramienta esencial para importadores y vendedores online.

IMPORT CALCULATOR

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Common Tipos
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España Tipos
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Breakdown

Customs Duty

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Importar IVA

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Total to Pay

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Total Cost

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Goods + Shipping + Duty + IVA

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Cómo funciona el IVA a la importación en España

Understanding post-Brexit customs charges and IVA on imported goods

Para las importaciones en España desde fuera de la UE, se aplican aranceles y el IVA a la importación. La AEAT gestiona la liquidación a través del DUA y, desde 2021, también puede autoliquidarse en el modelo 303 (régimen IVA diferido). Lo esencial:

  • Importar IVA applies to all goods: Whether imported goods are free of duty or not, IVA is charged on most goods entering the España.
  • Cálculo sobre el valor en aduana: el IVA se aplica sobre el valor de las mercancías más transporte, seguro y aranceles — no solo sobre el valor de las mercancíase.
  • Dos liquidaciones separadas: los aranceles y el IVA a la importación se calculan por separado. Hay que pagar ambos para despachar la mercancía en aduana.
  • El tipo general suele aplicarse: a la mayoría de importaciones se aplica el tipo general del 21 %, aunque el 10 % o el 4 % pueden aplicarse en supuestos específics.

Understanding Customs Duty

Qué es y cómo se determinan los tipos

¿Qué es Customs Duty?

El arancel es un impuesto que grava las mercancías importadas en España desde fuera de la UE. Es independiente del IVA y depende del código TARIC y del país de origen.

How Tipos Are Determined

The España uses the Global Tariff Schedule to determine duty rates. Tipos vary from 0% (for some raw materials) to 25% (for certain goods). Tu product's HS code (commodity code) determines its classification and applicable rate.

Paso a paso: How Importar Cargos Are Calculard

A walkthrough of the calculation process

1

Calcular Customs Valor

Sumar the declared value of goods plus all shipping and insurance costs.

Customs Valor = Goods Valor + Shipping + Insurance
2

Calcular Customs Duty

Multiplique el valor en aduana por el tipo arancelario aplicable a su producto.

Customs Duty = Customs Valor × Duty Tipo
3

Calcular IVAable Cantidad

Sume el valor en aduana y el arancel para obtener la base imponible del IVA.

IVAable Cantidad = Customs Valor + Customs Duty
4

Calcular Importar IVA

Multiplicar the IVAable amount by the applicable IVA rate.

Importar IVA = IVAable Cantidad × Tipo de IVA
5

Total Cost

Sum all components to get your total landed cost.

Total Cost = Goods Valor + Shipping + Customs Duty + Importar IVA

Common Duty Tipos for Popular Productoss

Ejemplo rates—always check the Global Tariff Schedule for your specific item

Productos Category Ejemplo Productoss Typical Tipo
Electronics Teléfonos, laptops, chargers 0-10%
Clothing Apparel, shoes, accessories 8-17%
Food Productoss Snacks, beverages, spices 5-25%
Cosmetics Skincare, makeup, perfumes 0-6.10%
Furniture Tables, chairs, home goods 0-10%

Importarant: Duty rates vary based on product HS codes and origin country. Always check the España Trade Tariff for precise rates applicable to your goods.

Low Valor Consignment Relief

Umbrals and rules for small shipments

¿Qué es LVCR?

La franquicia de bajo valor (LVCR) se aplica a mercancías de valor ≤ 150 € (incluidos seguro y transporte). Pueden quedar exentas de aranceles pero siguen sujetas al IVA en la mayoría de los casos.

  • Duty exemption: Goods under €150 are typically exempt from customs duty
  • IVA still applies: IVA at 21% is charged on most items, even under the relief threshold
  • Excepciones: determinados productos (alcohol, perfumes, tabaco) no se benefician de la franquicia y están sujetos tanto a aranceles como a IVA

Goods Qualifying for LVCR

  • Books and educational materials
  • Most clothing and textiles
  • Electronics and accessories
  • Cosmetics and toiletries
  • Most food products

Goods NOT Qualifying for LVCR

  • Alcohol and beverages
  • Perfumes and fragrances
  • Tobacco products
  • Certain medicines
  • Some hazardous materials

Cómo Pay Importar IVA and Duty

Practical guide to clearing your goods through customs

1

Declare Tu Goods

Provide accurate information on a customs declaración (SAD form or digital equivalent). Include goods description, value, and HS code.

2

Customs Assessment

La AEAT (a través de la Aduana) calcula los aranceles y el IVA debidos. Recibirá la liquidación directamente o a través de su operador postal / agente de aduanas.

3

Pay Cargos

Abone los importes a la AEAT o a su operador postal. Puede pagarse en línea (sede electrónica), por transferencia bancaria, o mediante aplazamiento para importes elevados.

4

Goods Released

Una vez efectuado el pago, la Aduana levanta la mercancía y la libera para su entrega — habitualmente en 24-48 horas.

Tip: If you're a regular importer, you can apply for a Deferment Account to pay AEAT duty and IVA monthly, improving cash flow. Contacto AEAT for details.

Preguntas Frecuentes

Get answers to common questions about import IVA

IVA relief is not available for most business-to-business imports into the España. However, if you're IVA-registered, you may be able to reclaim the import IVA paid on goods for business use through your IVA return.
Delays can occur due to missing documentation, incorrect declaracións, or routine checks. Storage charges may apply. Work with a customs agent or use a service like Importar Ayudaer to ensure smooth clearance.
Very few exemptions exist. Humanitarian aid, diplomatic goods, and certain educational materials may qualify. Most imports are subject to the general 21% IVA rate.
Use la España Trade Tariff tool at trade-tariff.service.gov.uk. Enter your product description to find the correct HS code and applicable duty rate. You can also contact AEAT or a customs broker for assistance.
For small occasional imports, you may handle it directly. For regular business imports, a customs agent (broker) can simplify the process, ensure compliance, and potentially save money through optimized duty classification.

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Fuentes oficiales: AEAT: IVA